電子專用發(fā)票如何沖紅？

電子專用發(fā)票如何沖紅?

如果發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,需開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷.

點(diǎn)擊"紅字信息表"中"增值稅專用發(fā)票紅字信息表填開",彈出開具紅字發(fā)票信息選擇頁面,提供兩種申請方式:購買方申請和銷售方申請.

購買方填開紅字信息表.根據(jù)對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況,分已抵扣和未抵扣兩種方式:選擇已抵扣,不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼,直接點(diǎn)擊"下一步".選擇未抵扣,需填寫藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼,選擇發(fā)票填開日期,點(diǎn)擊"下一步",進(jìn)入填開界面.購方信息自動(dòng)帶出不可修改,其他信息根據(jù)原藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行填寫,確認(rèn)無誤,點(diǎn)擊"上傳".

銷售方申請?zhí)铋_紅字信息表.需填寫藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼,選擇發(fā)票填開日期,點(diǎn)擊"下一步".

如果數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票,進(jìn)入信息表填開界面時(shí),系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫信息表信息;數(shù)據(jù)庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的,進(jìn)入信息表填開界面時(shí),銷方信息自動(dòng)帶出不可修改,其他信息需要進(jìn)行手工填寫,確認(rèn)無誤,點(diǎn)擊"上傳".紅字發(fā)票信息表比對信息無誤,系統(tǒng)將提示"審核通過",點(diǎn)擊"確認(rèn)"即可繼續(xù)進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開.

在"增值稅專用發(fā)票紅字信息表查詢"中查詢出待開具的負(fù)數(shù)增值稅電子專用發(fā)票信息,在對應(yīng)的紅字發(fā)票信息表后點(diǎn)擊"進(jìn)入開具",進(jìn)行增值稅電子專用負(fù)數(shù)發(fā)票開具.

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