開具增值稅專用發(fā)票清單具體步驟?
1、進(jìn)入防偽稅控系統(tǒng),
進(jìn)入發(fā)票管理界面,點(diǎn)擊發(fā)票填開;
2、確認(rèn)發(fā)票號(hào)碼
3、進(jìn)入"發(fā)票填開"界面,填寫購(gòu)貨方信息;選擇金額含稅與否,點(diǎn)擊"清單"按鈕,進(jìn)入"清單填開"界面;
4、填寫貨物或勞務(wù)名稱、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及稅收分類編碼等信息;
5、檢查確認(rèn)所有信息均已正確填寫,點(diǎn)擊"完成"返回"發(fā)票填開"界面;
6、打印發(fā)票;
7、在"已開發(fā)票查詢"界面,查詢剛剛已開的發(fā)票,點(diǎn)擊"清單"按鈕,打印增值稅發(fā)票清單,并加蓋發(fā)票專用章.
開具專用發(fā)票及清單過程中,提醒您注意以下事項(xiàng)
1、項(xiàng)目齊全,與實(shí)際交易相符,且字跡清楚,不得壓線、錯(cuò)格;
2、開票人和復(fù)核人不要為同一人;
3、章印清晰,不要蓋在金額的數(shù)字上,不便于辨認(rèn);
4、清單是發(fā)票附件,在確認(rèn)開具清單后,發(fā)票版面上的貨物或服務(wù)名稱則顯示為"詳見銷貨清單",金額和稅額則與清單的匯總數(shù)一致,且不超過該版本發(fā)票的最大金額限額;
5、打印清單需要用"增值稅應(yīng)稅貨物或勞務(wù)銷貨清單"專用紙,一式三聯(lián),其中第一聯(lián)自用,第二聯(lián)和第三聯(lián)需要加蓋財(cái)務(wù)專用章或者發(fā)票專用章并隨同發(fā)票一起寄送給客戶;
6、一份清單專用紙最多可以打印25行商品信息,超過25行則需用到多份清單專用紙來(lái)打印;
7、清單上會(huì)顯示購(gòu)貨方、銷貨方名稱,發(fā)票版本代碼和發(fā)票號(hào)碼,與發(fā)票版面上相對(duì)應(yīng);
8、打印清單時(shí)需正確放置正反面,如果放錯(cuò),則二、三聯(lián)無(wú)復(fù)寫效果;
9、清單打印如果發(fā)生錯(cuò)誤,可重新打印,不影響發(fā)票的使用.
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