專用發(fā)票作廢沖紅方法?
一、增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開錯(cuò),且未進(jìn)行勾選認(rèn)證,可以直接作廢,誰開票誰作廢的原則,或者管理員權(quán)限登錄開票軟件進(jìn)行作廢。
根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于成品油消費(fèi)稅征收管理有關(guān)問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第1號(hào))開具成品油專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤以及銷售折讓等情形的,應(yīng)按規(guī)定開具紅字成品油專用發(fā)票。
點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選中需要作廢的發(fā)票號(hào)碼-點(diǎn)擊作廢按鈕。
二、跨月的發(fā)票開錯(cuò),先開具紅字信息表,上傳后,再開具紅字負(fù)數(shù)票
發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表
(一)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印,具體方法如下:
提示:如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱,需要先添加商品編碼再填開信息表
1.點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開,進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面:
(1)銷方申請:在發(fā)票已經(jīng)開具,且夸月或進(jìn)行過非征期抄報(bào)后,尚未進(jìn)行勾選認(rèn)證,可以選擇銷方申請,需要輸入藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼
(2)購方申請有兩種情況
發(fā)票已經(jīng)勾選認(rèn)證,需要購方開具紅字信息表,選擇已抵扣,只要選擇發(fā)票種類后,不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼,點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。
當(dāng)選擇未抵扣時(shí),應(yīng)選擇發(fā)票種類,并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼,點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。
成品油企業(yè)按照實(shí)際情況選擇。
進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面,準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息,
注意:
1.帶有清單的發(fā)票無法在紅字信息表中顯示
2.專票開具紅字信息表時(shí)支持部分金額沖紅
(二)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出,選中開具的紅字發(fā)票信息表,點(diǎn)擊上傳按鈕,上傳成功會(huì)生成信息表編號(hào)。
三、銷售方進(jìn)入專用發(fā)票填開界面,點(diǎn)擊“紅字”,選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)紅字發(fā)票信息表”,選擇需要開具的信息,核實(shí)信息無誤后方可打印。
無特殊情況,不要選擇直接開具!
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