北京地鐵：充分發(fā)揮數(shù)據(jù)價(jià)值，全面提升業(yè)財(cái)融合能力

4月19日-4月21日，一年一度的用友BIP技術(shù)大會(huì)圓滿召開(kāi)。來(lái)自行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)的CIO/CDO、生態(tài)伙伴、開(kāi)發(fā)者、分析師、媒體等共聚北京用友產(chǎn)業(yè)園，了解最新技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)、探討行業(yè)熱點(diǎn)話題。會(huì)上，北京地鐵運(yùn)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“北京地鐵”）副總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)梁清分享了北京地鐵利用數(shù)智新技術(shù)加速財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的領(lǐng)先實(shí)踐。

以下內(nèi)容根據(jù)北京地鐵運(yùn)營(yíng)有限公司副總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)梁清在2023用友BIP 技術(shù)大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)分享整理而成

圖為北京市地鐵運(yùn)營(yíng)有限公司副總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 梁清

1970年4月，北京地鐵開(kāi)通運(yùn)營(yíng)了新中國(guó)第一條地鐵。作為北京市市屬大型國(guó)有獨(dú)資公司，公司定位于“保障城市運(yùn)行安全，提升城市承載能力，打造成為人民滿意、保障有力、國(guó)際最先進(jìn)水平的軌道交通運(yùn)營(yíng)商”，主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋軌道交通運(yùn)營(yíng)服務(wù)和軌道交通增值服務(wù)。2022年運(yùn)送客運(yùn)量占北京軌道交通總運(yùn)量的80%，占公共交通總運(yùn)量的46%，為緩解首都交通擁堵、提高綠色出行比例持續(xù)發(fā)揮著骨干作用。

近年來(lái)，北京地鐵的財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型整體朝三個(gè)方向發(fā)展：一是全方位的云融合，即業(yè)財(cái)融合、財(cái)資融合、財(cái)稅融合，系統(tǒng)邊界外延到員工、客商、銀行、政府、社會(huì)化服務(wù)。二是數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)，即前端發(fā)起所有業(yè)務(wù)，按財(cái)務(wù)管理要求，形成標(biāo)準(zhǔn)化的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的交易級(jí)數(shù)據(jù)，幫助財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)分析。三是智能化，即所有業(yè)務(wù)自動(dòng)推進(jìn)，憑證自動(dòng)生成，無(wú)手工錄入憑證。

新時(shí)期，北京地鐵提出了管理模式轉(zhuǎn)型、業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)型、用戶體驗(yàn)轉(zhuǎn)型的新發(fā)展訴求。北京地鐵認(rèn)為，無(wú)論是國(guó)家政策層面指引，還是企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展訴求，數(shù)字化轉(zhuǎn)型不再是政府倡議的可選項(xiàng)目，而是企業(yè)增加管理效益，高效配置資源，增強(qiáng)企業(yè)生存能力的一個(gè)必選項(xiàng)。

攜手用友近20年，持續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)數(shù)智化建設(shè)

北京地鐵2006年就攜手用友開(kāi)啟了財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，通過(guò)與用友近20年的深入合作，目前已初步形成包括核算管理、預(yù)算管理、資金管理和預(yù)警分析等在內(nèi)的高度集成的財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)，可分別滿足不同使用者的管理需求，全面提升信息化、精細(xì)化、數(shù)字化管理水平。

財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)：公司執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法和財(cái)務(wù)制度；統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)科目、編碼；保證信息的一致性、實(shí)時(shí)性、正確性、及時(shí)性。在此基礎(chǔ)之上，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)出具部分報(bào)表，完成報(bào)表合并過(guò)程的功能，及時(shí)滿足報(bào)表披露的需要，并通過(guò)在線分析系統(tǒng)直觀、及時(shí)地提供決算信息，目前已實(shí)現(xiàn)從所屬單位結(jié)賬到出具集團(tuán)合并報(bào)表僅用1-2天時(shí)間全部完成。

預(yù)算系統(tǒng)：已具備預(yù)算的編制、調(diào)整、審批、下達(dá)、分解的管理功能，并能與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合，預(yù)算系統(tǒng)與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、資金審批系統(tǒng)的有效對(duì)接，預(yù)算分解按項(xiàng)目號(hào)管理，在系統(tǒng)中提前預(yù)置了預(yù)算號(hào)和會(huì)計(jì)核算科目的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，在資金支付的同時(shí)也完成了賬務(wù)處理工作，通過(guò)財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)隨時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行情況，大大提高了全面預(yù)算管理的效率和效果，為企業(yè)的事前計(jì)劃、事中控制、事后分析提供有效工具和手段。

資金審批系統(tǒng): 實(shí)現(xiàn)線上填制單據(jù)、預(yù)算事前控制、發(fā)票自動(dòng)識(shí)別自動(dòng)查驗(yàn)真?zhèn)巍⒕�上審批等功能，打通了財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的“最后一公里”。資金審批系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、物資系統(tǒng)等各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)無(wú)縫對(duì)接，從發(fā)起業(yè)務(wù)—資金審批—賬務(wù)處理一鍵生成，達(dá)到了業(yè)財(cái)融合的目的。

預(yù)警分析系統(tǒng)：對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及其它必要管理數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲(chǔ)、整合、處理、分析，使數(shù)據(jù)有效轉(zhuǎn)化為分析信息、輔助決策信息，提升對(duì)公司全面業(yè)務(wù)的透視能力，快速全面系統(tǒng)地了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，揭示公司經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，為企業(yè)決策提供數(shù)據(jù)支撐，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

充分釋放數(shù)據(jù)價(jià)值，全面提升業(yè)財(cái)融合能力

數(shù)據(jù)已經(jīng)成為驅(qū)動(dòng)財(cái)務(wù)智能向價(jià)值創(chuàng)造升級(jí)的重要引擎。然而，在推進(jìn)業(yè)財(cái)融合的過(guò)程中，如何充分發(fā)揮財(cái)務(wù)作為天然數(shù)據(jù)中心的優(yōu)勢(shì)，讓所有“藏”在數(shù)據(jù)庫(kù)里的數(shù)據(jù)從“幕后”走向“前臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)以數(shù)據(jù)和技術(shù)輔助企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理？

北京地鐵以公司現(xiàn)有的會(huì)計(jì)核算、全面預(yù)算等信息化應(yīng)用系統(tǒng)為基礎(chǔ)，基于用友iuap構(gòu)建了智能化、一體化的財(cái)務(wù)分析體系，深化數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)務(wù)分析領(lǐng)域的應(yīng)用，全面提升業(yè)財(cái)融合、業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)的能力。

具體建設(shè)內(nèi)容包括，建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)域數(shù)據(jù)中心，構(gòu)建數(shù)據(jù)資產(chǎn)，為數(shù)據(jù)共享提供平臺(tái)支撐；統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，建立財(cái)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，將各資金業(yè)務(wù)涉及的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理和存儲(chǔ)；依托數(shù)據(jù)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵數(shù)據(jù)的層層穿透，提高數(shù)據(jù)挖掘效率；建立管理層領(lǐng)導(dǎo)桌面，為不同板塊各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)定制駕駛艙及分析看板，支持指標(biāo)預(yù)警和輔助決策，并可通過(guò)向下層層鉆取查看更詳細(xì)的分析內(nèi)容，提升管理效率；建立領(lǐng)先的數(shù)據(jù)分析能力，打造數(shù)據(jù)應(yīng)用建設(shè)，通過(guò)數(shù)據(jù)提供洞察，支撐管理決策等。

以前，預(yù)算系統(tǒng)中呈現(xiàn)的預(yù)算執(zhí)行情況僅是站在財(cái)務(wù)角度分析，數(shù)據(jù)缺少來(lái)自業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)支持和對(duì)接，所得出的財(cái)務(wù)分析很難將財(cái)務(wù)數(shù)字背后的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)分析到位，分析結(jié)論很難觸碰到業(yè)務(wù)部門(mén)的痛點(diǎn)；同時(shí)由于缺少一個(gè)展示數(shù)據(jù)的平臺(tái)讓企業(yè)管理者隨時(shí)隨地了解到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況，很難成為企業(yè)管理層決策的有力支撐。

如今，通過(guò)搭建基于業(yè)務(wù)信息與財(cái)務(wù)信息聯(lián)動(dòng)展示的統(tǒng)計(jì)分析預(yù)警系統(tǒng)，北京地鐵將散落在不同部門(mén)、不同信息系統(tǒng)甚至不同儲(chǔ)備介質(zhì)之中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗、整理和分析；以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和管理需求為導(dǎo)向，建立各類(lèi)數(shù)據(jù)分析模型，設(shè)計(jì)多維度分析指標(biāo)，讓基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的分析信息，讓業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)接、對(duì)話、輸出信息，打破信息孤島和數(shù)據(jù)壁壘，滿足公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)與經(jīng)營(yíng)分析需求，大幅提升數(shù)據(jù)應(yīng)用能力與財(cái)務(wù)管控水平。