對標(biāo)世界一流司庫，用友全球司庫為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供重要引擎

27日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《數(shù)字中國建設(shè)整體布局規(guī)劃》（以下簡稱《規(guī)劃》）�！兑�(guī)劃》指出，建設(shè)數(shù)字中國是數(shù)字時(shí)代推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的重要引擎，是構(gòu)筑國家競爭新優(yōu)勢的有力支撐。到2025年，基本形成橫向打通、縱向貫通、協(xié)調(diào)有力的一體化推進(jìn)格局，數(shù)字中國建設(shè)取得重要進(jìn)展。

落實(shí)《規(guī)劃》要求 為轉(zhuǎn)型注入強(qiáng)勁動(dòng)力

落實(shí)到企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化方面，如何以市場化、專業(yè)化、國際化的導(dǎo)向，通過完善現(xiàn)代企業(yè)制度，增強(qiáng)國有企業(yè)競爭活力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；如何通過數(shù)據(jù)挖掘企業(yè)潛在的業(yè)務(wù)價(jià)值和戰(zhàn)略價(jià)值，為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型注入強(qiáng)勁動(dòng)能，是目前國資國企改革的重要課題。

資金管理是淺層次的流動(dòng)性的資金管理，而司庫管理體系則是在戰(zhàn)略層面上實(shí)現(xiàn)金融資源配置。作為國資國企的核心部門，司庫在企業(yè)資金運(yùn)作、經(jīng)營決策和風(fēng)險(xiǎn)管控中起著至關(guān)重要的作用。

用友結(jié)合其自身35年服務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)和服務(wù)國內(nèi)外一流企業(yè)的實(shí)踐總結(jié)，認(rèn)為國資國企在落實(shí)國資委要求和建設(shè)司庫體系要求時(shí)，在變局中開新局過程中，其內(nèi)部可能面臨以下挑戰(zhàn)：

價(jià)值效益降低：大型企業(yè)規(guī)模大，經(jīng)營范圍越廣，成員單位多，賬戶數(shù)量龐大，資金分散在各業(yè)務(wù)單元、子公司，集團(tuán)無法實(shí)時(shí)掌握資金整體情況，難以發(fā)揮資金規(guī)模效應(yīng)專業(yè)化價(jià)值，實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化；

運(yùn)營管理困難：業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，資金規(guī)模需求擴(kuò)大，而資金缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，造成資金供需緊張，需要尋求更為集中的資金統(tǒng)籌管理與運(yùn)營模式，財(cái)務(wù)人員急需轉(zhuǎn)型與職能變革；

風(fēng)控管理承壓：伴隨國際國內(nèi)環(huán)境愈發(fā)復(fù)雜多變，內(nèi)外部監(jiān)管合規(guī)要求越來越高，同時(shí)集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展愈發(fā)多元化，集團(tuán)整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及資金資源協(xié)調(diào)管控壓力凸顯；

決策缺乏支撐：體系制度日益完善，但缺乏科學(xué)、合理的管理手段、工具或大數(shù)據(jù)支撐，缺乏協(xié)同業(yè)務(wù)處理能力，不利于資金更好地賦能業(yè)務(wù)，難以發(fā)揮信息系統(tǒng)整體價(jià)值。

對標(biāo)世界一流 邁向業(yè)財(cái)融合新階段

用友BIP全球司庫認(rèn)為在數(shù)字化智能化時(shí)代，構(gòu)建世界一流財(cái)務(wù)管理體系的核心就是基于數(shù)智化技術(shù)，推動(dòng)企業(yè)司庫體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

對標(biāo)世界一流司庫體系，需要央企國企突破“資金管理”范疇，走出財(cái)務(wù)，走出會(huì)計(jì)核算，邁向業(yè)財(cái)?shù)臄?shù)據(jù)融合，打造財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中臺(tái)，提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)的規(guī)模和質(zhì)量，有效釋放數(shù)據(jù)要素價(jià)值，從而提高中央企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平和效率，大幅增強(qiáng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量效益。

大型企業(yè)司庫管理平臺(tái)應(yīng)該建立與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)緊密銜接的財(cái)務(wù)管理體系，制定與企業(yè)的戰(zhàn)略方向和業(yè)務(wù)模式相匹配的財(cái)務(wù)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理方案，建立數(shù)據(jù)分析和預(yù)測模型，實(shí)現(xiàn)對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的深度挖掘和分析，從而實(shí)現(xiàn)集團(tuán)金融資源高效配置為目標(biāo)，提高資金運(yùn)營效率、降低資金成本、防控資金風(fēng)險(xiǎn)。

伴隨著司庫管理體系建設(shè)的不斷深入，司庫系統(tǒng)的優(yōu)越性也會(huì)不斷展現(xiàn)出來，企業(yè)管理也發(fā)生著巨大變革，管理者在戰(zhàn)略關(guān)注點(diǎn)、組織架構(gòu)搭建、財(cái)務(wù)人員職能以及快速發(fā)展的應(yīng)用技術(shù)等方面，選擇更加多樣。

戰(zhàn)略關(guān)注點(diǎn)轉(zhuǎn)變：

伴隨著工具的逐步完善、擴(kuò)充，使得企業(yè)管理者在企業(yè)運(yùn)營方面更加游刃有余，其關(guān)注點(diǎn)逐步從規(guī)范操作、流程管控，向防控風(fēng)險(xiǎn)、資本運(yùn)作等更高價(jià)值、更具挑戰(zhàn)的領(lǐng)域轉(zhuǎn)變；

企業(yè)管理組織轉(zhuǎn)變：

現(xiàn)代司庫管理體系，逐步從單一系統(tǒng)的封閉運(yùn)行，向多系統(tǒng)協(xié)同、數(shù)據(jù)高度共享的體系化運(yùn)作模式轉(zhuǎn)換。大型企業(yè)不僅在系統(tǒng)建設(shè)的技術(shù)層面需要考慮復(fù)雜的集成關(guān)系，同樣在多組織、跨部門的工作組織方面也需要進(jìn)行充分的思考和安排；

財(cái)務(wù)人員職能轉(zhuǎn)變：

高效、便捷的工具，使企業(yè)財(cái)務(wù)人員可以從繁瑣、重復(fù)的基礎(chǔ)勞動(dòng)中解脫，能有更多的精力，投入到規(guī)劃、運(yùn)營等高附加值的勞動(dòng)當(dāng)中，為企業(yè)發(fā)展注入更多動(dòng)力；

應(yīng)用技術(shù)不斷革新：

新技術(shù)諸如RPA、人工智能、區(qū)塊鏈等的應(yīng)用，使得司庫管理的深度、廣度不斷擴(kuò)充，同時(shí)越來越多的數(shù)據(jù)模型的引入，讓分析不再僅僅局限于對往期數(shù)據(jù)的挖掘利用，更多、更精準(zhǔn)的趨勢分析、行為預(yù)測等成為可能。

在經(jīng)濟(jì)全球化和數(shù)字化背景下，構(gòu)建世界一流司庫體系，積極發(fā)揮“領(lǐng)頭羊”作用，做強(qiáng)做優(yōu)做大數(shù)字經(jīng)濟(jì)，全面賦能經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，是貫徹落實(shí)《規(guī)劃》的重要環(huán)節(jié)，也是國資國企的勇于擔(dān)當(dāng)。未來，用友也將繼續(xù)通過戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)、數(shù)據(jù)賦能的思路促進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合，以數(shù)智化助推大型企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展！