深圳市發(fā)展和改革委員會(huì)深圳市財(cái)政委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《深圳市政府和社會(huì)資本合作[PPP]實(shí)施細(xì)則》的通知

深圳市發(fā)展和改革委員會(huì)深圳市財(cái)政委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《深圳市政府和社會(huì)資本合作[PPP]實(shí)施細(xì)則》的通知

深發(fā)改規(guī)[2018]1號(hào)        2018-5-21

各有關(guān)單位：

　　為貫徹落實(shí)國(guó)家深化投融資體制改革、規(guī)范有序推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作(PPP)的工作部署，進(jìn)一步規(guī)范我市政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目操作流程，根據(jù)《深圳市開展政府和社會(huì)資本合作的實(shí)施方案》(深府辦[2017]16號(hào))要求，市發(fā)展改革委、財(cái)政委牽頭會(huì)同各相關(guān)單位研究制定了《深圳市政府和社會(huì)資本合作(PPP)實(shí)施細(xì)則》。經(jīng)市政府同意，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施。

深圳市發(fā)展和改革委員會(huì)  深圳市財(cái)政委員會(huì)

2018年5月21日

　　深圳市政府和社會(huì)資本合作(PPP)實(shí)施細(xì)則(試行)

　　第一章 總  則

　　第一條 為進(jìn)一步規(guī)范政府和社會(huì)資本合作(以下簡(jiǎn)稱PPP)項(xiàng)目的操作流程，根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》(中發(fā)[2016]18號(hào))、《國(guó)務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見》(國(guó)發(fā)[2014]60號(hào))、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱�府和社�?huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則〉的通知》(發(fā)改投資[2016]2231號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法〉的通知》(財(cái)金[2016]92號(hào))、《深圳市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深圳市開展政府和社會(huì)資本合作實(shí)施方案的通知》(深府辦[2017]16號(hào))等文件精神，結(jié)合深圳實(shí)際，制訂本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱PPP項(xiàng)目是指政府為增強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營(yíng)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系的項(xiàng)目。各相關(guān)單位應(yīng)按照本實(shí)施細(xì)則程序要求和工作內(nèi)容，以提升基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)供給質(zhì)量和效率為核心，本著“簡(jiǎn)捷高效、科學(xué)規(guī)范、兼容并包、創(chuàng)新務(wù)實(shí)”的原則，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，形成合力，共同促進(jìn)PPP工作規(guī)范健康發(fā)展。

　　第三條 PPP模式主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場(chǎng)化運(yùn)作，價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對(duì)靈活，市場(chǎng)化程度相對(duì)較高，投資規(guī)模相對(duì)較大，需求長(zhǎng)期穩(wěn)定，運(yùn)營(yíng)要求較高的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目。根據(jù)國(guó)家要求和深圳實(shí)際，本細(xì)則適用市本級(jí)PPP項(xiàng)目，包括綜合交通、科技創(chuàng)新、民生保障、資源保障、生態(tài)環(huán)境、城市安全及空間拓展等六大方面，涵蓋交通運(yùn)輸、市政工程、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、能源、環(huán)境保護(hù)、保障性安居工程、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、科技、文化、體育、旅游、綜合開發(fā)等領(lǐng)域。

　　第四條 PPP項(xiàng)目的實(shí)施方式包括：

　　(一)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。對(duì)具有明確的收費(fèi)基礎(chǔ)且經(jīng)營(yíng)收費(fèi)能夠完全覆蓋投資成本的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，鼓勵(lì)通過政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，采用建設(shè)—運(yùn)營(yíng)—移交(BOT)、建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)—移交(BOOT)等模式推進(jìn)。

　　(二)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。對(duì)經(jīng)營(yíng)收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，通過政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)—運(yùn)營(yíng)—移交(BOT)、建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)(BOO)等模式推進(jìn)。

　　(三)非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。對(duì)于缺乏“使用者付費(fèi)”基礎(chǔ)、主要依靠“政府付費(fèi)”回收投資成本的非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，審慎采用建設(shè)—運(yùn)營(yíng)—移交(BOT)、建設(shè)—擁有—運(yùn)營(yíng)(BOO)、委托運(yùn)營(yíng)(O&M)等市場(chǎng)化模式推進(jìn)。

　　鼓勵(lì)積極探索“非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目”“準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目”與“經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目”捆綁運(yùn)作。通過建立合理的使用者付費(fèi)機(jī)制，增強(qiáng)非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本的吸引力。

　　其中，對(duì)擬采取PPP模式的存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，可采用改擴(kuò)建—運(yùn)營(yíng)—移交(ROT)、移交—運(yùn)營(yíng)—移交(TOT)、移交—擁有—運(yùn)營(yíng)(TOO)、委托運(yùn)營(yíng)、股權(quán)合作等多種方式，將項(xiàng)目的資產(chǎn)所有權(quán)、股權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)權(quán)等轉(zhuǎn)讓給社會(huì)資本；對(duì)已經(jīng)采取PPP模式且政府方在項(xiàng)目公司中占有股份的存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，可通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式，將政府方持有的股權(quán)部分或全部轉(zhuǎn)讓給項(xiàng)目的社會(huì)資本方或其他投資人；對(duì)在建的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，也可積極探索推進(jìn)PPP模式，引入社會(huì)資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和管理，減少項(xiàng)目前期推進(jìn)困難等障礙，更好地吸引社會(huì)資本特別是民間資本進(jìn)入。

　　鼓勵(lì)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際特點(diǎn)，積極探索、大膽創(chuàng)新，靈活運(yùn)用PPP模式，積極盤活邊界條件明確、商業(yè)模式清晰、現(xiàn)金流穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)存量資源，鼓勵(lì)社會(huì)資本積極創(chuàng)新挖掘項(xiàng)目商業(yè)價(jià)值，在確保公共利益前提下，提高合理投資回報(bào)水平。

　　第五條 市PPP聯(lián)席會(huì)議(簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議)負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全市PPP工作，研究決策PPP項(xiàng)目入庫、重大PPP項(xiàng)目實(shí)施方案等重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決PPP項(xiàng)目實(shí)施中的重大問題，檢查督導(dǎo)全市PPP項(xiàng)目實(shí)施情況，根據(jù)市政府授權(quán)研究確定PPP項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)。

　　聯(lián)席會(huì)議由市領(lǐng)導(dǎo)任總召集人，市發(fā)展改革委、財(cái)政委為召集單位，成員單位包括市發(fā)展改革委、財(cái)政委、經(jīng)貿(mào)信息委、科技創(chuàng)新委、規(guī)劃國(guó)土委、市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)管委、人居環(huán)境委、交通運(yùn)輸委、衛(wèi)生計(jì)生委、教育局、民政局、文體旅游局、國(guó)資委、住房建設(shè)局、水務(wù)局、地稅局、城管局、法制辦、金融辦、軌道辦、深圳國(guó)稅局等部門。

　　聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在市發(fā)展改革委，承擔(dān)聯(lián)席會(huì)議籌備及議定事項(xiàng)的組織落實(shí)、綜合協(xié)調(diào)等日常工作。

　　第六條 市發(fā)展改革委、財(cái)政委應(yīng)牽頭會(huì)同有關(guān)部門，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，形成合力，共同促進(jìn)我市PPP工作規(guī)范健康發(fā)展。

　　市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)履行聯(lián)席會(huì)議辦公室職責(zé)，審查PPP項(xiàng)目建議書、PPP項(xiàng)目實(shí)施方案。對(duì)涉及政府投資的PPP項(xiàng)目，納入政府投資項(xiàng)目三年滾動(dòng)計(jì)劃和年度政府投資項(xiàng)目計(jì)劃管理。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求，及時(shí)下達(dá)年度政府投資計(jì)劃。

　　市財(cái)政委負(fù)責(zé)審查涉及項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)貼或政府付費(fèi)PPP項(xiàng)目的物有所值分析、財(cái)政承受能力評(píng)價(jià)，評(píng)估PPP項(xiàng)目對(duì)當(dāng)前和今后年度財(cái)政支出的影響，并對(duì)政府采購活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管，對(duì)涉及運(yùn)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)貼或政府付費(fèi)的項(xiàng)目按規(guī)定程序納入市本級(jí)政府年度財(cái)政預(yù)算計(jì)劃，并在中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃中予以保障。

　　行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域潛在的PPP項(xiàng)目的搜集、甄別、發(fā)起、遴選、審核，意向社會(huì)資本方接洽，項(xiàng)目實(shí)施方案編制，依法定職責(zé)做好對(duì)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)移交的行政監(jiān)管等工作。經(jīng)市政府授權(quán)作為實(shí)施機(jī)構(gòu)的部門，同時(shí)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行社會(huì)資本方選擇等實(shí)施機(jī)構(gòu)工作職責(zé)。

　　第七條 市PPP事務(wù)中心(以下簡(jiǎn)稱PPP中心)作為實(shí)施機(jī)構(gòu)(交通、水務(wù)、城管及其他領(lǐng)域中專業(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目，經(jīng)市政府授權(quán)，由行業(yè)主管部門作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu))，接受市發(fā)展改革委和市財(cái)政委的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，負(fù)責(zé)PPP項(xiàng)目實(shí)施合作相關(guān)工作，協(xié)助政府部門開展PPP項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)、政策研究，承擔(dān)有關(guān)PPP方面的項(xiàng)目推介、技術(shù)支持、宣傳培訓(xùn)、PPP綜合信息管理系統(tǒng)搭建與日常維護(hù)管理等相關(guān)工作。

　　第二章 綜合信息管理系統(tǒng)建設(shè)

　　第八條 市發(fā)展改革委牽頭建立全市統(tǒng)一的PPP綜合信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目全生命周期監(jiān)管服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控、信息公開與共享等功能，主要包括PPP項(xiàng)目庫、PPP專家?guī)臁�PPP咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)庫、PPP金融機(jī)構(gòu)庫、PPP社會(huì)資本方庫、PPP資料庫等。

　　第九條 建立PPP項(xiàng)目庫，收集和管理PPP儲(chǔ)備項(xiàng)目、執(zhí)行項(xiàng)目和示范項(xiàng)目信息，包括項(xiàng)目全生命周期各環(huán)節(jié)的關(guān)鍵信息。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，PPP項(xiàng)目庫具體分為PPP項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫、PPP項(xiàng)目執(zhí)行庫。項(xiàng)目入庫情況將作為安排政府投資、財(cái)政補(bǔ)貼、確定與調(diào)整價(jià)格、發(fā)行企業(yè)債券及享受PPP專項(xiàng)扶持政策的重要依據(jù)。

　　第十條 建立PPP專家?guī)欤�收集和管理PPP領(lǐng)域具有豐富理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家信息，為PPP項(xiàng)目參與各方開展PPP項(xiàng)目決策咨詢、規(guī)劃設(shè)計(jì)、項(xiàng)目評(píng)估、人員培訓(xùn)等活動(dòng)提供服務(wù)。

　　第十一條 設(shè)立PPP咨詢機(jī)構(gòu)庫，收集和管理咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息。PPP咨詢服務(wù)是指與PPP項(xiàng)目相關(guān)的智力支持服務(wù)，包括但不限于PPP項(xiàng)目的實(shí)施方案編制、物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政承受能力論證、建設(shè)運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)、中期評(píng)估以及相關(guān)法律、投融資、技術(shù)、財(cái)務(wù)、招標(biāo)代理、資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)等。

　　第十二條 設(shè)立PPP金融機(jī)構(gòu)庫，收集和管理參與PPP項(xiàng)目的金融機(jī)構(gòu)信息。入庫的金融機(jī)構(gòu)可以為PPP項(xiàng)目提供多樣化金融產(chǎn)品及綜合金融服務(wù)支持，包括識(shí)別金融目標(biāo)、策劃投融資戰(zhàn)略、制訂投融資計(jì)劃、實(shí)施投融資方案以及全過程風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制設(shè)計(jì)等服務(wù)。

　　第十三條 設(shè)立PPP社會(huì)資本方庫，收集和管理社會(huì)資本方的信息，積累儲(chǔ)備有實(shí)力、有意愿參與PPP項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)、具有基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)設(shè)施行業(yè)開發(fā)建設(shè)運(yùn)營(yíng)資質(zhì)、建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理規(guī)范的國(guó)內(nèi)外專業(yè)機(jī)構(gòu)。

　　第十四條 設(shè)立PPP資料庫，收集和管理PPP相關(guān)政策法規(guī)、工作動(dòng)態(tài)、指南手冊(cè)、培訓(xùn)材料和經(jīng)典案例等信息，為PPP項(xiàng)目參與各方提供全面的信息資源共享服務(wù)。

　　第三章 項(xiàng)目?jī)?chǔ)備

　　第十五條 政府部門、社會(huì)資本方發(fā)起PPP項(xiàng)目，經(jīng)市發(fā)展改革委、財(cái)政委審核后，由PPP中心匯總項(xiàng)目信息形成PPP項(xiàng)目入庫前的備選清單。

　　(一)市發(fā)展改革委、財(cái)政委可從政府投資項(xiàng)目計(jì)劃及財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃中篩選適宜PPP模式的項(xiàng)目。

　　(二)市行業(yè)主管部門可從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建項(xiàng)目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項(xiàng)目，以項(xiàng)目建議書的方式向市發(fā)展改革委提請(qǐng)發(fā)起PPP項(xiàng)目。

　　(三)社會(huì)資本方可以項(xiàng)目建議書的方式向市行業(yè)主管部門推薦潛在的PPP項(xiàng)目。市行業(yè)主管部門初審后認(rèn)為可按PPP模式實(shí)施的，及時(shí)出具書面意見后連同PPP項(xiàng)目建議書報(bào)送市發(fā)展改革委。對(duì)于行業(yè)主管部門未明確的跨行業(yè)跨領(lǐng)域的綜合開發(fā)類項(xiàng)目，社會(huì)資本方可以項(xiàng)目建議書的方式向市發(fā)展改革委、財(cái)政委推薦潛在PPP項(xiàng)目。

　　第十六條 納入備選清單的項(xiàng)目，由PPP聯(lián)席會(huì)議辦公室匯總后報(bào)聯(lián)席會(huì)議審議，審議通過并明確項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)后納入全市PPP項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫。納入儲(chǔ)備庫的項(xiàng)目，實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求通過全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)，完善項(xiàng)目相關(guān)信息，并按程序要求開展項(xiàng)目后續(xù)工作。

　　第十七條 涉及采用財(cái)政資金直接投資、資本金注入等方式的政府投資PPP項(xiàng)目，由行業(yè)主管部門或?qū)嵤�機(jī)構(gòu)提請(qǐng)市政府確定政府出資人代表，參與項(xiàng)目準(zhǔn)備及實(shí)施工作。

　　第十八條 列入PPP項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫的項(xiàng)目，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理、滾動(dòng)實(shí)施、分批推進(jìn)。市發(fā)展改革委、財(cái)政委會(huì)同各相關(guān)部門研究制定年度PPP項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，報(bào)聯(lián)席會(huì)議審定后組織實(shí)施，并與政府投資項(xiàng)目三年滾動(dòng)計(jì)劃及年度計(jì)劃、財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃及年度預(yù)算做好銜接。

　　第四章 項(xiàng)目論證

　　第十九條 采用財(cái)政資金直接投資及資本金注入的政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，原則上由行業(yè)主管部門在組織編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的同時(shí)擬訂PPP項(xiàng)目實(shí)施方案。采用財(cái)政資金投資補(bǔ)助及貼息方式的政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、全部由社會(huì)資本投資的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目和不涉及固定資產(chǎn)投資的項(xiàng)目，由行業(yè)主管部門直接組織編制PPP項(xiàng)目實(shí)施方案(實(shí)施方案應(yīng)包括可行性研究論證內(nèi)容)。聯(lián)席會(huì)議也可以指定相關(guān)單位編制PPP項(xiàng)目實(shí)施方案。PPP項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)委托有資質(zhì)或等級(jí)的項(xiàng)目咨詢機(jī)構(gòu)編制。

　　第二十條 PPP項(xiàng)目實(shí)施方案編制應(yīng)重視征詢潛在社會(huì)資本方的意見和建議，要重視引導(dǎo)社會(huì)資本方形成合理的收益預(yù)期，建立主要依靠市場(chǎng)的投資回報(bào)機(jī)制。如項(xiàng)目涉及向使用者收取費(fèi)用的，應(yīng)取得價(jià)格主管部門出具的相關(guān)意見。

　　PPP項(xiàng)目實(shí)施方案內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、運(yùn)作方式、建設(shè)運(yùn)營(yíng)和移交方案、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、合同結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容(核心條款)、績(jī)效考核、社會(huì)資本方遴選方案、投融資和財(cái)務(wù)方案、保障與監(jiān)管措施等。其中，涉及運(yùn)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)貼或政府付費(fèi)的PPP項(xiàng)目實(shí)施方案中應(yīng)對(duì)物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證進(jìn)行專章分析。

　　第二十一條 涉及固定資產(chǎn)投資的PPP項(xiàng)目實(shí)施方案編制完成后，按程序報(bào)市發(fā)展改革委審查。市發(fā)展改革委組織有關(guān)評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估并出具審核意見。

　　其中，納入市年度重大項(xiàng)目計(jì)劃的PPP項(xiàng)目，或市發(fā)展改革委認(rèn)為有必要提請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議審定的PPP項(xiàng)目，在完成實(shí)施方案評(píng)估后，按照“多評(píng)合一、統(tǒng)一評(píng)審”的要求，由市發(fā)展改革委組織相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合評(píng)審。各相關(guān)部門依據(jù)職能出具書面評(píng)審意見，由市發(fā)展改革委匯總并提交聯(lián)席會(huì)議審定后出具審核意見。涉及運(yùn)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)貼或政府付費(fèi)的PPP項(xiàng)目，市財(cái)政委對(duì)項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證的評(píng)估意見審查驗(yàn)證后，由市發(fā)展改革委履行PPP實(shí)施方案審核程序。

　　不涉及固定資產(chǎn)投資的PPP項(xiàng)目實(shí)施方案編制完成后，按程序報(bào)市財(cái)政委審查。經(jīng)市財(cái)政委組織有關(guān)評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估后出具審核意見。

　　第二十二條 PPP項(xiàng)目實(shí)施方案評(píng)估和審查的重點(diǎn)包括：項(xiàng)目規(guī)劃可行性、技術(shù)路線可實(shí)施性、投融資方案合理性、項(xiàng)目績(jī)效產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)要求合理性、政府和社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)分配合理性、收費(fèi)和價(jià)格合理性、財(cái)政補(bǔ)貼方案可行性、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益和財(cái)政承受能力的平衡情況等。

　　第二十三條 PPP實(shí)施方案通過審查的項(xiàng)目，列入PPP項(xiàng)目執(zhí)行庫，按程序要求開展下一步工作。未通過初次審查的，可調(diào)整PPP實(shí)施方案重新提請(qǐng)審查。經(jīng)重新審查仍不能通過的，報(bào)聯(lián)席會(huì)議審定后，從項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫中退出，不再采用PPP模式。采用財(cái)政資金直接投資、資本金注入的政府投資項(xiàng)目，應(yīng)開展項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算審批。采用財(cái)政資金補(bǔ)助、貼息的政府投資項(xiàng)目，應(yīng)開展項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告審批。全部由社會(huì)資本投資的社會(huì)投資項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)深圳市社會(huì)投資核準(zhǔn)備案的相關(guān)規(guī)定，由市或區(qū)核準(zhǔn)備案機(jī)關(guān)履行相關(guān)核準(zhǔn)備案手續(xù)。

　　第二十四條 PPP項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)依據(jù)審查批準(zhǔn)的實(shí)施方案，組織起草PPP合同草案，包括PPP項(xiàng)目主合同和相關(guān)附屬合同(如項(xiàng)目公司股東協(xié)議和章程、配套建設(shè)條件落實(shí)協(xié)議等)。PPP項(xiàng)目合同主要內(nèi)容參考國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布的《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目通用合同指南》或國(guó)家制定的最新標(biāo)準(zhǔn)化文本。

　　第五章 社會(huì)資本方選擇

　　第二十五條 PPP項(xiàng)目實(shí)施方案獲批后，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目的需求特點(diǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)要求，依法通過招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式選擇社會(huì)資本方。

　　第二十六條 在遴選社會(huì)資本方資格要求及評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定等方面，要客觀、公正、詳細(xì)、透明，禁止排斥、限制或歧視民間資本和外商投資。

　　對(duì)商業(yè)運(yùn)營(yíng)潛力大、投資規(guī)模適度、適合民間資本參與的PPP項(xiàng)目，積極支持民間資本控股，提高項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率。對(duì)投資規(guī)模大、合作期限長(zhǎng)、工程技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)相互合作，或與國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)等合作，通過組建投標(biāo)聯(lián)合體、成立混合所有制公司等方式參與，充分發(fā)揮不同企業(yè)比較優(yōu)勢(shì)。鼓勵(lì)民間資本成立或參與投資基金，由專業(yè)機(jī)構(gòu)管理并投資PPP項(xiàng)目，獲取長(zhǎng)期穩(wěn)定收益。

　　第二十七條 實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)遴選要求，選擇具有相應(yīng)投資能力、管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)水平、融資實(shí)力以及信用狀況良好的社會(huì)資本方作為候選社會(huì)資本方，遴選結(jié)果應(yīng)通過全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)及時(shí)公告或公示，并明確申訴渠道和方式。

　　第二十八條 實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)依法從候選社會(huì)資本方中選擇中選社會(huì)資本方，并與之確認(rèn)合同(草案)內(nèi)容。實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會(huì)資本方簽署合同確認(rèn)備忘錄，并將項(xiàng)目合同(草案)報(bào)聯(lián)席會(huì)議審定。

　　第二十九條 合同(草案)經(jīng)聯(lián)席會(huì)議審定通過后，應(yīng)在全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)公示合同文本及相關(guān)文件。實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按相關(guān)規(guī)定做好公示期間異議的解釋、澄清和回復(fù)等工作。

　　第三十條 公示期滿無異議的，由實(shí)施機(jī)構(gòu)與中選社會(huì)資本方簽署PPP項(xiàng)目合同。

　　第六章 項(xiàng)目執(zhí)行

　　第三十一條 社會(huì)資本方應(yīng)依法設(shè)立項(xiàng)目公司。市政府指定了出資人代表的，項(xiàng)目公司應(yīng)由市政府出資人代表與社會(huì)資本方共同成立。項(xiàng)目公司應(yīng)按照PPP合同中的股東協(xié)議、公司章程等設(shè)立。項(xiàng)目公司成立后，由實(shí)施機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目公司簽署承繼PPP項(xiàng)目合同的補(bǔ)充合同。

　　實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將相關(guān)前期工作成果移交給項(xiàng)目公司，由其開展后續(xù)工作。項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)按項(xiàng)目合同承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等責(zé)任，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。除項(xiàng)目合同另有約定外，項(xiàng)目公司的股權(quán)未經(jīng)市政府同意不得變更。

　　第三十二條 項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)融資方案設(shè)計(jì)、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。融資責(zé)任由項(xiàng)目公司承擔(dān)，市政府相關(guān)部門為項(xiàng)目公司融資提供協(xié)助，但不應(yīng)為項(xiàng)目公司的融資提供擔(dān)保。項(xiàng)目公司未按照PPP項(xiàng)目合同約定完成融資的，實(shí)施機(jī)構(gòu)可依法提出履約要求，必要時(shí)可提出終止PPP項(xiàng)目合同。

　　第三十三條 項(xiàng)目公司作為項(xiàng)目主體，在建設(shè)期間開展各項(xiàng)報(bào)批報(bào)建工作。實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)指導(dǎo)配合項(xiàng)目公司完善各項(xiàng)報(bào)批報(bào)建手續(xù)。各相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化審批流程，切實(shí)提高審批效率，共同加快推進(jìn)PPP項(xiàng)目前期工作。

　　第三十四條 項(xiàng)目公司應(yīng)按照《招標(biāo)投標(biāo)法》等規(guī)定確定項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理及設(shè)備供應(yīng)等承包商，根據(jù)PPP項(xiàng)目合同及有關(guān)規(guī)定組織項(xiàng)目建設(shè)。項(xiàng)目完工后，實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)合同約定組織工程驗(yàn)收并配合市發(fā)展改革委開展項(xiàng)目驗(yàn)收，市相關(guān)部門配合，驗(yàn)收合格后方可交付使用。

　　第三十五條 PPP中心應(yīng)根據(jù)PPP項(xiàng)目合同約定，協(xié)助政府部門組織或委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)定期對(duì)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理、資金使用、公共服務(wù)質(zhì)量、公眾滿意度等內(nèi)容開展經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性、公平性等方面的綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中，PPP中心協(xié)助政府部門每三年組織或委托第三方進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題，制定應(yīng)對(duì)措施，推動(dòng)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)順利完成。

　　績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及評(píng)估報(bào)告報(bào)聯(lián)席會(huì)議審查后，通過全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)依法對(duì)外公開，接受社會(huì)監(jiān)督。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及評(píng)估報(bào)告作為項(xiàng)目公司取得項(xiàng)目回報(bào)以及按合同約定對(duì)價(jià)格或財(cái)政補(bǔ)貼進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)。行業(yè)主管部門根據(jù)職責(zé)，依照法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品和服務(wù)技術(shù)規(guī)范進(jìn)行行政監(jiān)督。

　　第三十六條 為規(guī)范推廣運(yùn)用PPP模式，形成可復(fù)制、可推廣的實(shí)施范例，充分發(fā)揮示范效應(yīng)，市發(fā)展改革委、財(cái)政委對(duì)PPP執(zhí)行項(xiàng)目進(jìn)行篩選評(píng)比，確定示范項(xiàng)目并推廣。對(duì)已通過認(rèn)定的示范項(xiàng)目，可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況享受市級(jí)財(cái)政資金支持。示范項(xiàng)目管理及財(cái)政資金支持相關(guān)措施另行制定。

　　第三十七條 在PPP項(xiàng)目合作期限內(nèi)，如出現(xiàn)重大違約或不可抗力導(dǎo)致項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)持續(xù)惡化，危及公共安全或重大公共利益時(shí)，實(shí)施機(jī)構(gòu)要及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，必要時(shí)可提請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議審議后，指定相關(guān)機(jī)構(gòu)臨時(shí)接管項(xiàng)目，切實(shí)保障公共安全和重大公共利益，直至項(xiàng)目恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)。不能恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)的，應(yīng)提前終止，并按PPP合同約定妥善做好后續(xù)工作。

　　第七章 項(xiàng)目移交

　　第三十八條 項(xiàng)目期限屆滿或提前終止時(shí)，由實(shí)施機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目公司共同組建項(xiàng)目移交工作組，根據(jù)項(xiàng)目合同約定制定資產(chǎn)評(píng)估和性能測(cè)試工作方案。

　　實(shí)施機(jī)構(gòu)組織或委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，按照項(xiàng)目合同約定及資產(chǎn)評(píng)估、性能測(cè)試工作方案，對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估及性能測(cè)試。項(xiàng)目公司根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估及性能測(cè)試結(jié)果，按合同約定采取必要措施，保證項(xiàng)目處于良好運(yùn)營(yíng)和維護(hù)狀態(tài)。

　　第三十九條 項(xiàng)目移交時(shí)，實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)合同約定，代表政府收回項(xiàng)目資產(chǎn)。項(xiàng)目公司應(yīng)將滿足性能測(cè)試要求的項(xiàng)目資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交實(shí)施機(jī)構(gòu)，辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。項(xiàng)目公司應(yīng)配合做好項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)過渡相關(guān)工作。

　　第四十條 項(xiàng)目移交完成后，PPP中心協(xié)助政府部門開展PPP項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目全生命周期的效率、效果、影響和可持續(xù)性等進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)聯(lián)席會(huì)議審查后，通過全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)依法對(duì)外公開，接受社會(huì)監(jiān)督。

　　第四十一條 PPP中心應(yīng)建立PPP項(xiàng)目檔案，將項(xiàng)目發(fā)起、項(xiàng)目論證、社會(huì)資本方選擇、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目移交等階段相關(guān)文件、材料存檔備查。項(xiàng)目公司應(yīng)妥善保管項(xiàng)目投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等方面的有關(guān)資料，并在合作項(xiàng)目期限屆滿或提前終止時(shí)向政府有關(guān)部門移交。

　　第八章 支持保障

　　第四十二條 實(shí)行出讓或租賃等多樣化的土地供應(yīng)政策，保障PPP項(xiàng)目建設(shè)用地。對(duì)符合劃撥用地目錄和政策的，可按照劃撥方式供地，在建設(shè)運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，不得改變土地用途。采用招標(biāo)、拍賣或掛牌的方式出讓的機(jī)關(guān)、科研、教育、文化、衛(wèi)生、體育、養(yǎng)老、市政設(shè)施和保障性住房的項(xiàng)目用地，享受我市規(guī)定地價(jià)優(yōu)惠。鼓勵(lì)和支持社會(huì)資本方利用符合城市規(guī)劃的自有土地參與PPP項(xiàng)目。如果項(xiàng)目建設(shè)用地涉及土地招拍掛，鼓勵(lì)相關(guān)工作與社會(huì)資本方招標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作同時(shí)開展。

　　第四十三條 積極探索鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目的有效方式。市發(fā)展改革委通過安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)予以支持，主要用于項(xiàng)目方案編制、項(xiàng)目評(píng)審，以及項(xiàng)目驗(yàn)收、評(píng)價(jià)等工作。在前期工作過程中，經(jīng)批準(zhǔn)不再采用PPP模式的項(xiàng)目，若已發(fā)生費(fèi)用的可由實(shí)施機(jī)構(gòu)按規(guī)定開展決算審計(jì)及財(cái)務(wù)決算批復(fù)，市發(fā)展改革委、財(cái)政委做好資金保障。采取PPP的公共服務(wù)項(xiàng)目，可按規(guī)定享受國(guó)家支持公共服務(wù)事業(yè)的相關(guān)稅收優(yōu)惠和以獎(jiǎng)代補(bǔ)優(yōu)惠政策等。

　　第四十四條 探索設(shè)立基礎(chǔ)設(shè)施投資基金等，為PPP項(xiàng)目提供投資、貸款、債券、租賃、擔(dān)保等綜合金融服務(wù)。積極推進(jìn)符合條件的PPP項(xiàng)目通過資產(chǎn)證券化等方式實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化融資，建立健全PPP項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)融資、資產(chǎn)移交和社會(huì)資本退出機(jī)制。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為我市傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的PPP項(xiàng)目開發(fā)金融產(chǎn)品和提供金融顧問服務(wù)，加大對(duì)符合條件的PPP項(xiàng)目信貸支持力度，支持金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)提前介入做好建設(shè)項(xiàng)目策劃、融資方案設(shè)計(jì)、融資風(fēng)險(xiǎn)控制等工作。鼓勵(lì)我市傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)主體依法依規(guī)在資本市場(chǎng)通過發(fā)行公司債券、企業(yè)債券、中期票據(jù)、項(xiàng)目收益?zhèn)�券、�?xiàng)目收益票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)等市場(chǎng)化方式進(jìn)行融資。

　　第四十五條 PPP項(xiàng)目的產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格列入政府定價(jià)目錄管理的，遵循“成本＋合理回報(bào)”原則定價(jià)，并建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。

　　第九章 附  則

　　第四十六條 本細(xì)則發(fā)布之前已經(jīng)采取PPP模式的在建或已建成運(yùn)營(yíng)的存量PPP項(xiàng)目，由項(xiàng)目主管單位(實(shí)施機(jī)構(gòu))報(bào)市發(fā)展改革委審核后，按照項(xiàng)目進(jìn)度分別歸類列入PPP項(xiàng)目庫，進(jìn)行項(xiàng)目信息的統(tǒng)一管理。

　　第四十七條 各區(qū)(新區(qū))依托全市PPP綜合信息管理系統(tǒng)建立區(qū)級(jí)PPP項(xiàng)目庫，區(qū)級(jí)PPP項(xiàng)目管理實(shí)施可參照本細(xì)則執(zhí)行。

　　第四十八條 本細(xì)則由市發(fā)展改革委、財(cái)政委負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十九條 本細(xì)則有效期為2年。

　　第五十條 本細(xì)則自印發(fā)之日起10日后施行。

　　附件：深圳市政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目操作流程圖